宁波健实电子有限公司

  审 计 报 告

  天健审〔2014〕828 号

  宁波健实电子有限公司拿的阻碍:

  笔者审计了后附的宁波健实电子有限公司(以下略语健实电分店)财

  职业日志,包孕 2013 年 12 月 31 兼并及总公司财务全音程表,2013 年度兼并

  此外总公司极限全音程、兼并及总公司现钞流量表、兼并及总公司拿者权益变更表,

  此外财职业日志脚注。

  一、指导层对财职业日志的责

  编制和公允列报财职业日志是健实电分店指导层的责,这些责包孕: 1)

  (

  比照行业会计学标准的规矩编制财职业日志,让它无私的地反射性的; 2)设计、演技

  (

  佃户租种的土地必不可少的东西的亲密的把持,以使财职业日志不存在鉴于作弊或逆引起的重无意中说出报。

  二、特许会计学师的责

  笔者的责是在演技审计工作的根据对财职业日志宣布审计暗示。笔者忍受规矩

  柴纳特许会计学师审计原则的规矩对。柴纳特许会计学师审计原则盘问

  笔者忍受柴纳特许会计学师职业道德守则。,暗中策划和演技审计工作以对财职业日志如果

  缺席重无意中说出报以吸引有理抵押。

  审计触及审计顺序的履行。,以获取涉及财职业日志要点和预告的审计检验。

  审计顺序的选择依赖特许会计学师的断定。,包孕鉴于欺诈或逆引起的财务日志

  重无意中说出报风险评价。举行风险评价时,特许会计学师思索与财职业日志编制和

  与无私的演出中间定位的亲密的把持,设计恰当的的审计顺序,但目标归咎于命令亲密的把持

  对有效性的评价。审计还包孕评价指导层选择的恰当的性。

  计算的有理性,此外评价财职业日志的总体列报。

  笔者置信,笔者吸引的审计检验是完全的、恰当的的,为宣布审计暗示布置根据

  础。

  三、审计暗示

  笔者以为,健实电分店财职业日志在拿专攻关心比照行业会计学标准的规矩

  编制,无私的反射性的健实电分店 2013 年 12 月 31 兼并及总公司财务全音程,

  此外 2013 年度兼并及总公司经纪效果和现钞流量。

  天健会计学公司(特别普通阻碍) 柴纳特许会计学师:施其林

  柴纳杭州 柴纳特许会计学师:章磊

  3月14日,2月14日

  财职业日志

  财务票据做成某事日志单位:人民币元

  1、兼并财务全音程表

  编制单位:宁波健实电子有限公司 单位:元

  冠词 航空站相抵 期初相抵

  动产:

  货币资产 139,104,981.70 124,785,812.13

  结算存货基金

  拆出资产

  市性将存入银行事情融资 1,639,

  应收账户票据 188,510,023.63 183,277,300.91

  应收账户学分 260,412,592.84 301,116,941.17

  前进特别基金管理机构 19,980,506.15 11,851,216.19

  应收账户高昂的

  应收账户分保学分

  应收账户分保和约保留某物

  应收账户利钱

  应收账户利息

  倚靠应收账户款 4,894,460 3,103,216.06

  买进返售将存入银行事情融资

  存货 286,615,607.47 271,523,575.47

  一年内满期的非动产

  倚靠动产 7,215,200.82 17,237,988.70

  动产总起来说 906,733,375.11 914,535,444.63

  非动产:

  发给付托学分和垫款

  可供使赞成将存入银行事情融资

  迷住至满期值得买的东西

  俗人应收账户款

  俗人股权值得买的东西 8,455,331.44 10,025,74

  值得买的东西性房地契 10,514,205.53 11,085,394.37

  固定资产 470,363, 472,147,

  在建工程 81,928,254.57 41,094,810.12

  工程事件

  固定资产清算

  生产力生事件产

  油气资产

  无形资产 111,781,167.31 114,385,977.81

  发达花费的钱

  声誉 1,293,870.09 1,293,870.09

  俗人递延费 5,745,695.98 5,583,741.06

  递延所得税资产 18,869,323.27 14,038,746.53

  倚靠非动产

  非动产总起来说 708,951,265.99 669,656,178.99

  资产一共 1,615,684,641.10 1,584,191,623.62

  流畅责任:

  短期专款 582,992, 591,500,

  向中枢将存入银行专款

  吸取存款和同性存款

  拆入资产

  市性将存入银行事情责任 1,760,595.00 1,788,195.00

  周旋票据 66,821, 110,512,485.53

  周旋学分 111,330,397.41 99,580,779.75

  预收特别基金管理机构 3,527,077.21 4,109,077.40

  支管回购将存入银行事情融资款

  周旋经纪业及佣钱

  周旋使疲倦薪酬 5,372,843.87 4,617,172.26

  应交征收费 2,866,278.02 2,199,038.84

  周旋利钱 1,426,541.76 1,234,148.23

  周旋利息 700, 700,

  倚靠周旋款 6,903,871.16 8,442,870

  周旋分保学分

  保险和约保留某物

  代劳贿赂包装款

  代劳承销品使接球包装款

  一年内满期的非流畅责任 8,000, 31,000,

  倚靠流畅责任

  流畅责任总起来说 791,702,19 855,683,769.51

  非流畅责任:

  俗人专款 24,000, 38,000,

  周旋保释金

  俗人周旋款

  专项周旋款

  估计责任

  递延所得税责任 409,

  倚靠非流畅责任 45,725, 38,692,040

  非流畅责任总起来说 69,725, 77,101,891.00

  责任总起来说 861,427,569.76 932,785,660.51

  拿者权益(或阻碍权益)

  :

  实收资金(或家畜) 206,200, 194,200,

  资金公积 244,446,371.35 170,366,748.71

  减:库存股

  专项聚居

  盈余公积 41,824,896.00 41,777,072.66

  普通风险预备

  未分派极限 220,389, 208,306,

  外汇日志折算特色

  归属于总公司拿者权益总起来说 712,860,443.13 614,650,

  多数阻碍权益 41,396,628.21 36,755,673.27

  拿者权益(或阻碍权益)总起来说 754,257,071.34 651,405,963.11

  责任和拿者权益(或阻碍正当)

  1,615,684,641.10 1,584,191,623.62

  福利)一共

  法定代理人:郑康定 会计学掌管:殷夏容 会计学机构负责人:殷夏容

  2、总公司财务全音程表

  编制单位:宁波健实电子有限公司 单位:元

  冠词 航空站相抵 期初相抵

  动产:

  货币资产 87,032,022.31 53,742,163.16

  市性将存入银行事情融资

  应收账户票据 150,877,578.15 170,655,692.27

  应收账户学分 212,223,385.16 248,795,629.61

  前进特别基金管理机构 11,477,006.22 10,417,994.82

  应收账户利钱

  应收账户利息 1,300, 1,300,

  倚靠应收账户款 11,532,357.46 28,637,693.50

  存货 181,257,184.16 166,714,608.74

  一年内满期的非动产

  倚靠动产 2,311,496.78 1,794,143

  动产总起来说 658,011,030.24 682,057,929.63

  非动产:

  可供使赞成将存入银行事情融资

  迷住至满期值得买的东西

  俗人应收账户款

  俗人股权值得买的东西 228,555,331.44 230,125,74

  值得买的东西性房地契 10,514,205.53 11,085,394.37

  固定资产 290,471,458.81 282,083,086.32

  在建工程 79,762,208 37,727,258.13

  工程事件

  固定资产清算

  生产力生事件产

  油气资产

  无形资产 81,884,307.79 83,716,208.35

  发达花费的钱

  声誉

  俗人递延费 4,244,468.21 3,482,411.29

  递延所得税资产 12,909,862.76 9,866,438.71

  倚靠非动产

  非动产总起来说 708,341,837.12 658,086,538.70

  资产一共 1,366,352,867.36 1,340,144,468.33

  流畅责任:

  短期专款 490,992, 517,000,

  市性将存入银行事情责任 1,752, 270,060.00

  周旋票据 10,000, 29,790,

  周旋学分 49,675,802.39 45,661,552.38

  预收特别基金管理机构 2,097,875.19 1,655,108.69

  周旋使疲倦薪酬 1,354,616.62 1,496,179

  应交征收费 971,019.01 415,028

  周旋利钱 1,166,639.54 1,061,050.32

  周旋利息

  倚靠周旋款 2,323,736.91 3,393,875.06

  一年内满期的非流畅责任 8,000, 16,000,

  倚靠流畅责任

  流畅责任总起来说 568,334,309.66 616,742,841.62

  非流畅责任:

  俗人专款 24,000, 38,000,

  周旋保释金

  俗人周旋款

  专项周旋款

  估计责任

  递延所得税责任

  倚靠非流畅责任 44,825, 37,611,300.00

  非流畅责任总起来说 68,825, 75,611,300.00

  责任总起来说 637,159,684.66 692,354,141.62

  拿者权益(或阻碍权益)

  :

  实收资金(或家畜) 206,200, 194,200,

  资金公积 244,235,060.70 170,155,438.06

  减:库存股

  专项聚居

  盈余公积 41,824,896.00 41,777,072.66

  普通风险预备

  未分派极限 236,933,226.00 241,657,815.99

  外汇日志折算特色

  拿者权益(或阻碍权益)总起来说 729,193,182.70 647,790,326.71

  责任和拿者权益(或阻碍正当)

  1,366,352,867.36 1,340,144,468.33

  福利)一共

  法定代理人:郑康定 会计学掌管:殷夏容 会计学机构负责人:殷夏容

  3、兼并极限表

  编制单位:宁波健实电子有限公司 单位:元

  冠词 现期要点 上一笔要点

  一、营业一般进项 1,270,740,393.38 1,239,778,302.37

  当选:营业进项 1,270,740,393.38 1,239,778,302.37

  利钱进项

  已赚高昂的

  经纪业及佣钱进项

  二、营业总本钱 1,264,374,710.53 1,261,233,659.96

  当选:营业本钱 1,102,610,048.98 1,104,073,326.11

  利钱花费的钱

  经纪业及佣钱花费的钱

  退保金

  净了结费

  草拟保险和约

  纯金

  保单利息花费的钱

  分高昂的用

  营业税金及附加 2,294,068.89 2,029,220.01

  使接球费 8,390,103.09 9,788,359.19

  指导费 88,833,238.83 85,015,185.31

  财务费 47,266,556.24 50,626,747.36

  资产减值遗失 14,980,694.50 9,700,821.98

  加:公允意义变更进项(遗失)

  -1,611,794.00 2,515,889.01

  未填写—

  值得买的东西进项(遗失)

  -2,063,988.86 11,177,

  数字输出)

  当选:合资行业

  -1,570,410.09 -970,074.91

  合资行业值得买的东西报偿

  汇兑进项(遗失) -”

  “

  数字输出)

  三、营业极限(丢失额)

  2,689,899.99 -7,762,372.49

  填写)

  加:营业外进项 19,006,949.16 15,290,706.79

  减:营业外花费的钱 3,129,168.89 2,676,471.50

  当选:非动产处

  87,976.98 181,443.37

  安置遗失

  四、极限发展成为(丢失发展成为)

  18,567,680.26 4,851,862.80

  数字输出)

  减:所得征收费 -3,358,805.33 -944,478.73

  五、净极限(净丢失以—号填列)

  21,926,485.59 5,796,34

  填写)

  当选:兼并方在兼并领先

  现钞净极限

  总公司净拿权

  17,285, 8,427,328.62

  极限

  多数阻碍利害 4,640,954.94 -2,630,98

  六、每股进项: — —

  (1)根本每股进项 0.08 0.04

  (2)每股进项的冲淡 0.08 0.04

  七、倚靠多个的进项 -12,773,

  八、一般进项 21,926,485.59 -6,977,510.56

  总公司拿权概述

  17,285, -4,346,523.47

  一般进项

  归属于多数阻碍的多个的进项

  4,640,954.94 -2,630,98

  总进出

  法定代理人:郑康定 会计学掌管:殷夏容 会计学机构负责人:殷夏容

  4、总公司极限表

  编制单位:宁波健实电子有限公司 单位:元

  冠词 现期要点 上一笔要点

  一、营业进项 807,899,556.67 943,402,675.61

  减:营业本钱 705,004,876.27 847,667,133.49

  营业税金及附加 1,541,220.87 1,091,270.70

  使接球费 3,833,385.36 3,968,290.43

  指导费 61,372,824.92 59,757,139.86

  财务费 37,787,780.38 40,589,713.20

  资产减值遗失 12,276,216.63 3,688,808.83

  加:公允意义变更进项(遗失)

  -1,481,960.00 2,394,630.01

  未填写—

  值得买的东西进项(遗失)“-”

  -1,570,410.09 11,654,426.72

  数字输出)

  当选:合资行业合

  -1,570,410.09 -970,074.91

  行业值得买的东西进项

  二、营业极限(丢失额)

  -16,969,117.85 689,375.83

  填写)

  加:营业外进项 18,011,731.17 11,373,757.67

  减:营业外花费的钱 2,182,808.03 1,728,148.16

  当选:非动产驳倒

  87,976.98 181,443.37

  遗失

  三、极限发展成为(丢失发展成为) -1,140,194.71 10,334,985.34

  数字输出)

  减:所得征收费 -1,618,428.06 -562,336.75

  四、净极限(净丢失以—号填列)

  478,233.35 10,897,322.09

  填写)

  五、每股进项: — —

  (1)根本每股进项 0 0.06

  (2)每股进项的冲淡 0 0.06

  六、倚靠多个的进项 -12,773,

  七、一般进项 478,233.35 -1,876,530.00

  法定代理人:郑康定 会计学掌管:殷夏容 会计学机构负责人:殷夏容

  5、兼并现钞流量表

  编制单位:宁波健实电子有限公司 单位:元

  冠词 现期要点 上一笔要点

  一、经纪敏捷发生的现钞流量:

  使接球商品、布置工役制进项

  1,451,632,051.47 1,495,891,473.29

  现钞

  客户存款和将存入银行同性存款

  净增加额

  向中枢禁令专款净增加额

  基金分担倚靠将存入银行事情机构

  净增加额

  收到原保险和约利润附加费

  的现钞

  收到分保事情现纯金

  自大的储蓄及值得买的东西净增加额

  额

  驳倒市性将存入银行事情融资净增加额

  加额

  衣褶利钱、经纪业及佣钱的

  现钞

  花费的钱资产净增加额

  回购资产净增加额

  收到的征收费缓和 8,993,640.28 16,518,439.64

  与接纳涉及的倚靠事情敏捷

  44,661,655.19 10,090,416.94

  的现钞

  经纪敏捷现钞流量小计 1,505,287,346.94 1,522,500,329.87

  贿赂商品、接球维修服务归还

  1,237,579,615.39 1,418,354,974.07

  现钞

  客户学分及垫款净增加额

  寄存中枢将存入银行及同性特别基金管理机构

  净增加额

  原保险和约的结果

  的现钞

  结果利钱、经纪业及佣钱的

  现钞

  结果保单利息的现钞

  结果给职员的特别基金管理机构和职员花费的钱

  67,239,069.00 65,460,118.64

  付的现钞

  结果的各项征收费 17,902,775.75 18,132,

  结果倚靠事情敏捷

  49,740,944.60 75,207,396.48

  的现钞

  经纪敏捷现钞流量小计 1,372,462,404.74 1,577,155,106

  经纪敏捷发生的现钞流量净数 132,824,942.20 -54,654,

  二、值得买的东西敏捷发生的现钞流量:

  来访值得买的东西方收到的现钞 3,416,

  利润值得买的东西进项

  12,147,

  金

  驳倒固定资产、无形资产及

  1,451,986.74 9,113,798.77

  倚靠俗人资产来访的现纯金

  驳倒分店及倚靠事情定单

  位收到的现纯金

  接球倚靠值得买的东西敏捷

  752,

  的现钞

  值得买的东西敏捷现钞流量小计 1,451,986.74 25,430,518.96

  固定资产购建、无形资产及

  101,556,991.15 65,962,211.93

  结果倚靠俗人资产的现钞

  值得买的东西结果现钞

  质押学分净增加额

  利润分店及倚靠事情定单

  位结果的现纯金

  结果倚靠值得买的东西敏捷

  493,

  的现钞

  值得买的东西敏捷现钞流量小计 102,050,569.92 65,962,211.93

  值得买的东西敏捷发生的现钞流量净数 -100,598,583.18 -40,531,692.97

  三、筹资敏捷发生的现钞流量:

  吸取值得买的东西收到的现钞 87,760, 10,200,

  当选:分店吸取多数阻碍

  10,200,

  值得买的东西收到的现钞

  利润专款所收到的现钞 1,102,815,991.41 911,463,825.86

  发行保释金收到的现钞

  接球倚靠融资敏捷

  的现钞

  筹资敏捷现钞流量小计 1,190,575,991.41 921,663,825.86

  归还约定结果的现钞 1,148,323,391.41 861,950,984.10

  分派利息、极限或利钱结果

  43,268,907.66 49,456,490.58

  结果的现钞

  当选:分店结果多数股权

  东边的利息、极限

  结果倚靠融资敏捷

  的现钞

  筹资敏捷现钞流量小计 1,191,592,299.07 911,407,474.68

  筹资敏捷发生的现钞流量净数 -1,016,307.66 10,256,351.18

  四、汇率变更对现钞和现钞均势性辨析

  -282,122.39 -660,036.24

  事件的冲击

  五、现钞及现钞均势物净增加额 30,927,928.97 -85,590,155.72

  加:期慢慢露出钞及现钞均势物

  61,988,219.70 147,578,375.42

  相抵

  六、航空站现钞及现钞均势物相抵 92,916,148.67 61,988,219.70

  法定代理人:郑康定会计学掌管:殷夏容 会计学机构负责人:殷夏容

  6、总公司现钞流量表

  编制单位:宁波健实电子有限公司 单位:元

  冠词 现期要点 上一笔要点

  一、经纪敏捷发生的现钞流量:

  使接球商品、布置工役制进项

  929,323,021.73 1,109,572,902.36

  现钞

  收到的征收费缓和 6,412,845.75 13,882,220.40

  与接纳涉及的倚靠事情敏捷

  45,008,963.08 26,768,864.42

  的现钞

  经纪敏捷现钞流量小计 980,744,830.56 1,150,223,987.18

  贿赂商品、接球维修服务归还

  784,817,413.20 1,124,475,320.80

  现钞

  结果给使疲倦此外�

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